Tài Khoản Dica Là Gì

Trong bối cảnh toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam đã và đang trở thành điểm đến hấp dẫn đối với các nhà đầu tư nước ngoài. Để quản lý và thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài một cách hiệu quả, tài khoản vốn đầu tư đóng vai trò quan trọng, không chỉ giúp nhà đầu tư thực hiện các giao dịch tài chính một cách thuận tiện và minh bạch, mà còn là công cụ để chính phủ kiểm soát và điều hành dòng vốn. Tuy nhiên, việc mở và quản lý tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại Việt Nam đòi hỏi nhà đầu tư phải nắm rõ quy định pháp lý và các lưu ý quan trọng.

Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp được mở và sử dụng căn cứ văn bản cấp phép của cơ quan nhà nước có thẩm quyền

Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thông thường có thể được mở sau khi hoàn thành thủ tục pháp lý đầu tư quy định.

Đồng thời, việc góp vốn của nhà đầu tư phải phù hợp với mức vốn góp được phê duyệt tại Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Giấy phép thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành), Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, hợp đồng PPP đã ký kết với cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tài liệu khác chứng minh việc góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật.

Tuy nhiên, thời điểm trước khi đạt được phê duyệt pháp lý, nhà đầu tư nước ngoài vẫn có thể chuyển tiền vào Việt Nam phục vụ hoạt động chuẩn bị đầu tư. Khoản tiền đầu tư này được chuyển từ nước ngoài hoặc từ tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài đó mở tại ngân hàng được phép tại Việt Nam để thanh toán các chi phí hợp pháp cho giai đoạn thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam.

Doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thực hiện trong trường hợp đầu tư dự án thông qua thành lập doanh nghiệp, nếu:

– Doanh nghiệp được thành lập theo hình thức đầu tư thành lập tổ chức kinh tế, trong đó có nhà đầu tư nước ngoài sở hữu vốn thuộc trường hợp phải thực hiện thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư;

– Doanh nghiệp có nhà đầu tư nước ngoài sở hữu từ 51% vốn điều lệ trở lên do nhà đầu tư nước ngoài góp vốn, mua cổ phần, phần vốn góp hoặc tổ chức lại doanh nghiệp, mà không thuộc trường hợp cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư;

– Doanh nghiệp dự án do nhà đầu tư nước ngoài thành lập để thực hiện dự án PPP – Public Private Partnership (đầu tư theo hình thức đối tác công tư) theo quy định của pháp luật về đầu tư.

Khi kết thúc hoạt động đầu tư, vốn, lợi nhuận và nguồn thu hợp pháp chuyển ra nước ngoài phải thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp

Quy định này được yêu cầu cho khoản vốn đầu tư trực tiếp khi giảm vốn đầu tư; chuyển nhượng dự án đầu tư; kết thúc, thanh lý, chấm dứt hoạt động của dự án đầu tư, hợp đồng BCC, hợp đồng PPP. Ngoại lệ chỉ áp dụng một số trường hợp được pháp luật xác định cụ thể.

Tuy nhiên, nếu doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài phải đóng tài khoản vốn đầu tư do giải thể, phá sản, chấm dứt tồn tại của doanh nghiệp… thì được phép sử dụng tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ và đồng Việt Nam của nhà đầu tư để thực hiện các thủ tục chuyển vốn và nguồn thu ra nước ngoài.

𝐋𝐈𝐍𝐂𝐎𝐍 𝐋𝐀𝐖 𝐅𝐈𝐑𝐌 – 𝐇𝐨̛̣𝐩 𝐭𝐚́𝐜 𝐯𝐮̛̃𝐧𝐠 𝐛𝐞̂̀𝐧

Tài khoản đóng băng hay đóng băng tài khoản là khi chủ tài khoản không thể thực hiện được bất cứ giao dịch nào liên quan đến tài khoản ngân hàng của mình. Theo đó, chủ tài khoản không thể rút tiền, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn hay gửi tiền vào tài khoản đã bị đóng băng.

Vì sao tài khoản ngân hàng bị đóng băng?

Một số nguyên ngân khiến tài khoản ngân hàng đóng băng như:

- Chủ tài khoản không giải ngân các khoản thanh toán đến hạn hoặc có vi phạm khác. Khi đó, tòa án có thể ban hành quyết định đóng băng tài khoản ngân hàng của chủ tài khoản.

- Tài khoản ngân hàng bị đóng băng trong trường hợp phía ngân hàng tin rằng hoạt động của chủ tài khoản có điều đáng ngờ hoặc đã bị xâm phạm.

- Tài khoản ngân hàng có thể bị đóng băng khi chủ sở hữu qua đời mà không có người thừa kế.

Khi tài khoản đóng băng, khách hàng không thể thực hiện được bất cứ giao dịch nào. (Ảnh minh họa)

- Trường hợp chủ sở hữu tài khoản ngân hàng bị nghi ngờ hoạt động bất hợp pháp thì có thể bị đóng băng bởi tòa án hoặc ngân hàng.

- Chủ tài khoản chủ động yêu cầu ngân hàng đóng băng tài khoản.

- Chủ tài khoản không tuân thủ các quy định của ngân hàng trong quá trình sử dụng.

Đặc điểm của tài khoản đóng băng

- Tài khoản đóng băng không cho phép các giao dịch ghi nợ. Vì vậy, chủ tài khoản không thể thực hiện giao dịch rút tiền, mua hoặc chuyển khoản, thanh toán, ủy quyền thanh toán...

- Chủ tài khoản không được cảnh báo trước việc tài khoản sẽ bị đóng băng, mà chỉ nhận được thông báo khi tài khoản đã bị đóng băng.

- Không có bất cứ quy định nào về thời gian cho một tài khoản đóng băng. Tài khoản đóng băng thường được dỡ bỏ khi chủ tài khoản đáp ứng các điều kiện của việc đóng băng.

- Trong thời gian bị đóng băng tài khoản, nếu có nguồn tiền chuyển vào tài khoản thì số tiền vẫn sẽ được ghi nhận.

- Để xử lý tài khoản ngân hàng đóng băng, ngân hàng phải nhận được lệnh của tòa án. Khi đó, thủ tục đóng băng tài khoản ngân hàng sẽ được thực hiện ngay lập tức.

Trong các giao dịch tài chính, khái niệm "Tài khoản đích" đóng vai trò quan trọng, đặc biệt là trong quá trình chuyển tiền hoặc thanh toán điện tử. Tài khoản đích là tài khoản nhận tiền trong các giao dịch chuyển khoản qua số tài khoản hoặc số thẻ. Để hiểu hơn về vấn đề này, hãy cùng ACC tìm hiểu nhé.

Tài khoản đích là số tài khoản nhận tiền trong các giao dịch chuyển tiền, thanh toán hoặc gửi tiền qua số tài khoản ngân hàng hoặc số thẻ ngân hàng. Trong quá trình thực hiện giao dịch chuyển tiền online, việc cung cấp thông tin chính xác về tên ngân hàng đích và số tài khoản đích là rất quan trọng để đảm bảo tiền được chuyển đến đúng người nhận và đúng tài khoản mong muốn. Đây là yếu tố quan trọng để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả của giao dịch tài chính.

Thế nào là tài khoản đích không hợp lệ?

Tài khoản đích không hợp lệ đơn giản là khi thông tin về số tài khoản nhận tiền hoặc tên ngân hàng thụ hưởng không chính xác trong quá trình thực hiện giao dịch chuyển tiền. Điều này thường xảy ra do sự bất cẩn trong quá trình nhập thông tin từ phía người gửi tiền. Có một số lý do chính dẫn đến tình trạng này:

1. Nhập sai số tài khoản: Khách hàng có thể nhập sai số tài khoản người nhận tiền, dẫn đến việc tiền không thể chuyển đến đúng đích.

2. Nhập sai tên ngân hàng: Nếu thông tin về tên ngân hàng thụ hưởng không chính xác, hệ thống cũng không thể xác định được đích thực hiện giao dịch.

3. Kết nối mạng không ổn định: Trong một số trường hợp hiếm hoi, vấn đề có thể xuất phát từ kết nối mạng không ổn định, gây ra sự cố khi nhập thông tin.

Khi mắc phải tình trạng tài khoản đích không hợp lệ, hệ thống sẽ không thể thực hiện giao dịch và thông báo lỗi tới người gửi tiền, nhấn mạnh về sự quan trọng của việc nhập thông tin chính xác trong mỗi giao dịch tài chính.

Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp được mở bởi doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài hoặc nhà đầu tư nước ngoài, tùy từng trường hợp

Phụ thuộc vào hình thức đầu tư, đối tượng mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp có thể được xác định như sau: